4776 просмотра
Если бизнес зарабатывает, можно спокойно забирать прибыль. Если взять пару раз из кассы в течение месяца, ничего страшного не произойдет. Заключили на 1 договор больше — перевыполнили план, можно взять излишек денег.
Любое из этих решений может привести к кассовому разрыву. Как же получать дивиденды регулярно и не оставить бизнес без денег? Пошаговый план в этой статье.
Шаг 1. Рассчитайте чистую прибыль
Дивиденды выплачиваются из чистой прибыли бизнеса. Поэтому для начала нужно узнать, есть ли вообще у бизнеса прибыль, и, если да, то какая. Иначе можно остаться в минусе, забрав то, что предназначено для выплат налогов, зарплат и других платежей.
Чтобы определить чистую прибыль, используйте отчет о прибыли и убытках. Если же вы не ведете такой учет, посчитайте по такой формуле:
Чистая прибыль = Все доходы до налогообложения — Все расходы и налоги
Например, в этом месяце компания заключила 3 договора, каждый на сумму 100 000 грн. Итого все доходы компании — 300 000 грн.
10 000 грн ушло на оплату налогов.
10 000 грн — арендная плата.
60 000 грн — зарплаты сотрудникам.
20 000 грн — другие расходы (например, канцелярия, кофе с печеньками, клининг в офисе, подарок постоянному клиенту к Дню рождения).
Итого все расходы за месяц составляют — 100 000 грн.
Значит, чистая прибыль компании = 300 000 — 100 000 = 200 000 грн.
Важно! Не спешите распоряжаться деньгами, которые еще не получили. Считать какую-либо сумму в доход можно только после того, как вы заключили договор, подписали документы и получили оплату. Ведь клиент может передумать или отложить сотрудничество. В итоге, вы не получите сумму, на которую рассчитывали, что повлияет на объем чистой прибыли.
Также учитывайте ваши будущие расходы. Например, в этом месяце вы заключили договор и получили от клиента 100 000 грн. Однако, чтобы выполнить свои обязательства, в следующем месяце вам из этой суммы придется потратиться на закупку каких-то материалов или оплату работ привлеченных подрядчиков. Посчитайте эти расходы, чтобы не забрать из чистой прибыли лишние деньги и не создавать кассовый разрыв в следующем месяце.
Шаг 2. Выберите стратегию выплат
Чистую прибыль посчитали, можно забирать всю эту сумму? Пока еще нет. Помимо всех регулярных выплат и расходов нужны средства на развитие бизнеса (например, на маркетинг, улучшение продукта, усиление команды, масштабирование). Поэтому сейчас вам нужно выбрать для себя стратегию распределения средств. Можно использовать один из этих вариантов:
Для бизнеса, который только делает первые шаги или в процессе масштабирования
Из 100% чистой прибыли 70% оставляем на развитие компании, а 30% забираем в качестве дивидендов.
Например, если чистая прибыль компании 100 000 грн, то 70 000 грн вкладываем в дальнейшее развитие бизнеса, а 30 000 грн — дивиденды.
Для бизнеса, в котором отлажены базовые процессы
Из чистой прибыли можно оставлять 50% на развитие, а 50% использовать для выплаты дивидендов.
Например, если чистая прибыль компании 100 000 грн, откладываем по 50 000 грн на развитие и на дивиденды.
Для бизнеса, который уверенно стоит на ногах и не находится в процессе масштабирования
Можно выделить большую часть чистой прибыли на дивиденды. Например, 70%-80%. А на развитие оставить 20%-30%.
Например, из 100 000 чистой прибыли уже 70-80 тыс. грн можно использовать для выплаты дивидендов.
Также важно на этом шаге определить:
1. Как часто вы будете забирать дивиденды
Это можно делать ежемесячно или, например, раз в квартал. Если вы знаете о сезонности своего бизнеса, можно установить сроки выплат в соответствии с сезонами.
2. Как распределить дивиденды между партнерами (если они есть)
Это зависит от ваших желаний и/или предварительных договоренностей. Важно обсудить сразу, чтобы каждый из партнеров понимал, как считаются дивиденды, в каких долях и как часто выплачиваются. Это поможет избежать конфликтных ситуаций.
Например, есть трое партнеров: Иван, Екатерина и Сергей. В их бизнесе чистая прибыль за месяц составила 100 000 грн.
50% чистой прибыли (в данном случае 50 000 грн) они договорились оставлять на развитие. Значит, на выплату дивидендов останется еще 50% (50 000 грн).
Таким образом, 50 000 грн — это 100% суммы для выплаты дивидендов.
Партнеры решили распределять дивиденды таким образом:
40% от суммы для выплаты дивидендов получает Иван, потому что его изначальный вклад в бизнес был больше. 40% от 50 000 грн = 20 000 грн.
Екатерина и Сергей получают по 30%. 30% от 50 000 грн = 15 000 грн.
Когда можно забирать всю чистую прибыль
Если у вас нет планов развивать бизнес и масштабироваться. Вы можете посчитать, сколько нужно на регулярные расходы для поддержания работы проекта. Остальное забирать в качестве дивидендов.
Шаг 3. Создайте фонды
Чтобы было удобнее распределять чистую прибыль, рекомендуем использовать систему фондов для разных целей: на развитие, на дивиденды, на бонусы сотрудникам за результаты, на финансовую подушку безопасности.
Например, вы можете распределить их так:
| Фонд | Доля из 100% чистой прибыли |
|---|---|
| Дивиденды | 30% |
| Развитие бизнеса | 50% |
| Бонусы | 10% |
| Подушка безопасности | 10% |
Как посчитать, сколько денег отчислять в фонды
Бывает, что прибыль у компании есть, а денег в кассе нет. Однако вам нужно и выплачивать дивиденды, и распределять средства по другим фондам. Чтобы решить эту задачу, можно отчислять часть денег из каждой оплаты клиентов. Но важно делать это правильно.
1. Посчитайте рентабельность чистой прибыли
Для этого разделите чистую прибыль на выручку (все поступившие от клиентов деньги) и умножьте на 100%.
Например, выручка за месяц 100 000 грн, чистая прибыль — 30 000 грн.
30 000 / 100 000 х 100%=30%
Значит, 30% от выручки — это чистая прибыль.
2. Распределяйте по фондам деньги в рамках % рентабельности чистой прибыли
Вы примерно понимаете, что чистая прибыль составляет 30% от выручки. Значит, 30% от всех поступлений вы можете распределять по фондам в том процентном соотношении, что определили для себя ранее (пример в таблице выше, Шаг 3).
Например, вы получили 100 000 грн. Это выручка. 30% от этой суммы — ваша чистая прибыль = 30 000 грн. Значит, сумму 30 000 грн вы можете распределить по фондам:
| Фонд | Доля из 100% чистой прибыли (30 000 грн) |
|---|---|
| Дивиденды | 30% от 3000 грн = 9000 грн |
| Развитие бизнеса | 50% от 3000 грн = 15 000 грн |
| Бонусы | 10% от 3000 грн = 3000 грн |
| Подушка безопасности | 10% от 3000 грн = 3000 грн |
3. Посчитайте, какой % от выручки уходит на дивиденды
Например, выручка составляла 100 000 грн, чистая прибыль 30% — 30 000 грн.
Из 30 000 грн вы делаете распределение по фондам.
В фонд дивидендов вы запланировали отчислять 30% от этой суммы (30 000 грн) = 9000 грн.
Значит, 9000 грн — это 9% от 100 000 грн (выручки).
Теперь даже не считая чистую прибыль каждый раз, вы сможете отчислять 9% от выручки на выплату дивидендов.
Рекомендуем завести для этого фонда отдельный счет. Это легко сделать в любом банке буквально за несколько минут онлайн. На этот счет сразу же переводите средства, предназначенные для выплаты дивидендов. И тогда вы исключите риск, что эти деньги случайно пойдут куда-то не туда.
Шаг 4. Регулярно проводите сверку
Чтобы проверить, равна ли чистая прибыль той сумме, что вы перечислили на дивиденды и в другие фонды. Потому что чистая прибыль не всегда будет составлять одинаковую долю от выручки, в каком-то месяце расходов может быть больше или меньше запланированного.
Например, в марте ваша выручка была 100 000 грн. Вы посчитали, что чистая прибыль = 30% от выручки и распределили по фондам 30 000 грн. В апреле выручка также была 100 000 грн. И 30% (30 000 грн) ушли в фонды.
Однако в апреле также были непредвиденные расходы (например, выросла аренда). И чистая прибыль по факту составила не 30 000 грн, а 20 000 грн. А значит, в фонды вы перевели больше, чем нужно.
| Фонд | Март Факт: чистая прибыль 30 000 грн | Март План: чистая прибыль 30 000 грн | Апрель План: чистая прибыль 30 000 грн | Апрель Факт: чистая прибыль 20 000 грн |
|---|---|---|---|---|
| Дивиденды (30% от чистой прибыли) | 9000 грн | 9000 грн | 9000 грн | 6000 грн |
| Развитие бизнеса (50% от чистой прибыли) | 15 000 грн | 15 000 грн | 15 000 грн | 10 000 грн |
| Бонусы (10% от чистой прибыли) | 3000 грн | 3000 грн | 3000 грн | 2000 грн |
| Подушка безопасности (10% от чистой прибыли) | 3000 грн | 3000 грн | 3000 грн | 2000 грн |
Можно делать такую сверку раз в квартал. Так вы сможете вовремя заметить, если перечислили больше, чем нужно, или наоборот, не доплатили. И принять решение, что делать в этой ситуации: оставить все, как есть, или перераспределить деньги.
Ведение такого учета поможет вам не только регулярно получать дивиденды, но и застрахует бизнес от кассовых разрывов. Плюс у вас всегда будут отдельные средства на развитие, бонусы или непредвиденные ситуации.
